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Dois-je conseiller à mes parents âgés de rester à l’écart des projets de libération de capital ? – Times irlandais

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Dois-je conseiller à mes parents âgés de rester à l’écart des projets de libération de capital ?  – Times irlandais

Mes parents vivent dans leur propre maison et leur seul revenu est la pension de l’État, ils sont donc totalement limités financièrement.

Ils ont récemment envisagé des plans de libération de stock et des options similaires, ce qui me rend un peu nerveux lorsque je regarde certaines des conditions générales. En attendant, j’ai essayé de réfléchir à des moyens de les aider.

Comme j’avais des économies accumulées depuis de nombreuses années (100 000 euros), je pensais leur acheter la maison avec mon argent et obtenir un accord pour qu’ils aient le droit de rester dans la maison jusqu’à leur décès. Je ne vis pas dans la même partie du pays, donc je n’ai pas l’intention d’y vivre.

La maison vaut évidemment 160 000 euros, mais je ne peux pas me permettre plus de 100 000 euros. Je me demande quel est l’effet de cette carence? J’ai lu quelque chose sur le don du reste, mais je ne sais pas si cela s’applique dans ce cas. Y aura-t-il un effet fiscal sur mes parents et/ou moi? Si mes parents devaient payer 52 % de ce revenu, cela annulerait le but de les aider. De même, si cela affectera leur pension ou toute autre prestation gouvernementale.

Finalement, mes parents m’ont légué la maison ainsi qu’à mes trois frères et sœurs par testament à moins, bien sûr, qu’ils ne la vendent à une institution financière.

M. Mm, e-mail

Les systèmes de libération d’équité ont une place sur le marché mais, à mon avis, sont le prêteur (ou l’acheteur) de dernier recours.

Pour être juste, ils prêtent de l’argent à l’avance avec remboursement ou accès à un actif qui ne leur est pas disponible avant une date future indéterminée, vous pouvez donc voir pourquoi leurs offres ou leurs taux d’intérêt peuvent être moins que généreux.

Mais c’est une raison de plus pour envisager des alternatives.

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Votre situation est typique de nombreuses familles à travers l’Irlande – des parents âgés qui sont limités dans leurs finances après leur retraite et leur maison est devenue un atout familial majeur.

Il est logique que vos parents essaient de libérer de l’argent de leur maison afin qu’ils puissent se faciliter la vie financièrement. Naturellement, cela signifie qu’il y aura peu de choses dont la famille pourra hériter à sa mort, mais, comme tout lecteur régulier le sait, je n’y vois aucun problème.

En tant que parents, ils ont investi beaucoup de temps, d’énergie et d’argent pour élever la famille afin qu’ils puissent se débrouiller seuls financièrement. La maison dans laquelle tout cela s’est produit a été leur plus gros investissement financier dans leur vie professionnelle. Ils ont absolument le droit de s’en servir pour se faciliter la vie.

L’émission d’actions suit deux schémas distincts. Il existe un modèle de prêt viager dans lequel la société de services financiers prêtera un montant à l’avance – en fonction de la valeur de votre propriété et de votre âge – et percevra les intérêts courus jusqu’au décès des propriétaires. À ce stade, le prêt, y compris les intérêts combinés, peut être égal à la valeur de la maison, bien qu’il puisse être inférieur.

Le seul acteur actuellement sur le marché irlandais des prêts viagers – Seniors Money, qui opère sous le nom de Spry Finance – s’est engagé à ce que sa facture ne dépasse jamais la valeur de la maison à laquelle il est prêté.

La deuxième forme de libération de capital est celle où la société de financement achète une partie de votre maison. Il est inévitable que le prix sera si les offres ne représentent qu’une fraction de la valeur réelle. Ian Higgins, PDG de Home Plus, le seul opérateur irlandais du secteur, a donné l’exemple d’un couple de 67 et 70 ans cherchant à débloquer 25 % de la valeur de leur maison. Pour ce faire, ils devraient céder plus de 72 % de la propriété à son entreprise.

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Je peux donc voir pourquoi vous vous inquiétez.

D’un autre côté, votre financement disponible pour les aider est d’environ 100 000 €, ce qui est assez inférieur à la valeur réelle de la propriété. Alors, qu’est-ce que tu peux faire?

Vous pouvez payer plus de 100 000 euros et demander ensuite à vos parents de vous donner le solde de sa valeur. Ce serait bien en deçà de la limite à vie de 335 000 € que vous pouvez obtenir de vos parents avant de devoir payer une taxe sur l’acquisition de capital de 33 %.

Cependant, cela peut provoquer des conflits familiaux. Cette maison est la partie principale de la succession de vos parents et, comme je l’ai dit, elle est partagée également entre vous et vos trois frères dans leur testament. Les payer pour la maison est une chose, mais vous offrir le crédit enlève vos frères et sœurs de leur héritage et ce n’est peut-être pas une bonne chose.

Vous voudrez peut-être revenir au concept de libération d’équité… mais avec le capital libéré par vous plutôt qu’un processus commercial. Vos 100 000 € disponibles sont égaux à 62,5 % de la valeur actuelle de la maison si elle est déjà de 160 000 €.

Vous pouvez acheter une partie de la maison de vos parents avec le crédit disponible pour les quatre frères et sœurs – ou tout autre arrangement que vos parents décident – à leur décès, idéalement avec une disposition pour qu’un ou plusieurs achètent les autres.

Cela peut impliquer une évaluation officielle, un avocat et des droits de timbre, mais ce n’est pas particulièrement stressant – et cela peut facilement tenir compte du droit de résidence qui se cache derrière l’ensemble du projet.

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De votre point de vue, cela serait également considéré comme un immeuble de placement et vous feriez face à une facture de gains en capital sur toute autre vente de votre participation, mais c’est faisable et c’est certainement une meilleure valeur pour vos parents qu’une libération d’actions.

Du point de vue fiscal, vos parents ne sont pas un problème, peu importe le chemin que vous empruntez. Ils vendent leur maison familiale ou une part de celle-ci. La maison familiale n’est pas soumise à l’impôt sur les gains en capital et elle ne sera pas soumise à l’impôt sur le revenu, au PRSI ou à l’USC comme vous semblez le craindre.

Tant qu’ils prennent une pension d’État basée sur les cotisations, cela n’affectera pas ces paiements. Étant donné que les premiers 72 000 € d’économies du couple sur le test de la carte médicale sont ignorés, il ne devrait pas y avoir de problème non plus.

Cependant, s’ils bénéficient d’une pension d’État non contributive, la manne affectera leurs paiements hebdomadaires, vous devrez donc peut-être réfléchir à nouveau. Gardez à l’esprit qu’il en serait de même s’ils choisissaient l’option d’émettre des actions commerciales.

Ils voudront peut-être revoir leur testament pour s’assurer que l’arrangement est clair ainsi que toute résolution de celui-ci à leur décès.

Veuillez envoyer vos demandes à Dominic Coyle, Q&A, The Irish Times, 24-28 Tara Street Dublin 2, ou par e-mail à [email protected]. Cette colonne est un service au lecteur et n’est pas destinée à remplacer les conseils professionnels

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Le prochain événement de « réduction de moitié » du Bitcoin aura lieu Actualités scientifiques et technologiques

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Le prochain événement de « réduction de moitié » du Bitcoin aura lieu  Actualités scientifiques et technologiques

Les réductions de moitié précédentes ont généré d'importants gains en cours de route, mais les analystes préviennent que cela ne signifie pas automatiquement que la même chose se produira cette fois-ci.

par Dan Cairns, journaliste


Samedi 20 avril 2024 à 03h45, heure du Royaume-Uni

Un événement rare de réduction de moitié du Bitcoin s’est produit, selon la société d’analyse de crypto-monnaie CoinGecko.

Cela réduit le nombre de nouveaux Bitcoin Entrer sur le marché en réduisant de 50 % les récompenses reçues par les mineurs de Bitcoin.

La conférence a lieu environ tous les quatre ans et vise à limiter l'offre à 21 millions d'ici 2140.

Cela signifie que seuls 450 Bitcoins seront désormais créés chaque jour.

Des réductions de moitié ont également eu lieu en 2012, 2016 et 2020 – le mécanisme a été écrit dans le code de Bitcoin lors de sa création initiale.

Le prix de la crypto-monnaie est resté stable à 63 747 $ (51 531 £) après la réduction de moitié, les analystes affirmant que l'événement attendu avait déjà été intégré dans le prix.

Les investisseurs espèrent qu’une forte augmentation n’est pas si loin, après que la précédente réduction de moitié ait finalement conduit à des gains importants.

Le prix lors de la réduction de moitié en mai 2020 était d'environ 8 600 dollars, mais un an plus tard, il est passé à plus de 56 000 dollars.

Andrew O'Neill, expert en crypto-monnaie chez S&P Global, s'est dit « quelque peu sceptique quant aux leçons qui peuvent être tirées en termes de prévision des prix des réductions de moitié précédentes ».

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« Ce n'est qu'un facteur parmi tant d'autres qui peuvent influencer les prix », a déclaré O'Neill.

À l’intérieur des fermes secrètes de Bitcoin en Chine

Bitcoin Il a atteint un nouveau sommet de 73 803 $ (59 661 £) en mars. Après une hausse de 175 % au cours des 12 derniers mois.

Sa légitimité a également été renforcée en janvier lorsque les ETF contenant du Bitcoin ont été autorisés à être négociés sur une bourse américaine.

En savoir plus:
Pourquoi Bitcoin a-t-il subi une forte baisse par rapport à des niveaux records ?
C’est l’informaticien, et non le mystérieux inventeur du Bitcoin, qui fait la loi

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Le secteur financier traditionnel considère traditionnellement le Bitcoin comme étant extrêmement risqué et vulnérable aux fluctuations de prix importantes et imprévisibles.

Le gouverneur de la Banque d’Angleterre, Andrew Bailey, a mis en garde à ce sujet en 2021 Monnaies numériques Il n’a aucune « valeur intrinsèque » et les investisseurs doivent être « prêts à perdre tout leur argent ».

Il a également déclaré aux députés en janvier que les crypto-monnaies sont « largement inefficaces » et « ne décollent toujours pas en tant que service financier essentiel ».

Plus de 19,5 millions de Bitcoins ont été extraits jusqu’à présent, ce qui n’en laisse que 1,5 million exploitables au cours des 116 prochaines années.

La réduction de moitié se produit tous les 210 000 « blocs », ce qui se produit généralement tous les quatre ans environ.

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Propriété de Mount Juliet en vente pour 45 millions d'euros en tant qu'hôtel et complexe de golf – The Irish Times

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Propriété de Mount Juliet en vente pour 45 millions d'euros en tant qu'hôtel et complexe de golf – The Irish Times

Tetrarch Capital est sur le point de réaliser un retour sur investissement significatif dans la propriété Mount Juliet à Kilkenny. Après avoir déboursé 15 millions d'euros pour s'assurer la propriété de l'hôtel cinq étoiles et du golf resort en 2014, la société et l'homme d'affaires Emmett O'Neill, copropriétaire de Mount Juliet, l'ont mis en vente au prix indicatif de 45 millions d'euros. .

Dans une lettre envoyée vendredi soir aux membres de Mount Juliet, le directeur de Mount Juliet, Damien Gaffney, a déclaré que les consultants en immobilier commercial JLL Ireland avaient été nommés pour « explorer le marché et gérer la vente ».

Commentant la gestion par Tetrarch de l'hôtel de 125 chambres, du restaurant étoilé Michelin Lady Helen, du parcours Jack Nicklaus Signature Design et du domaine plus vaste de 500 acres, il a déclaré que la société avait « investi très financièrement » dans le complexe et qu'elle était « très fière ». . Il a supervisé une transformation si majeure.

M. Gaffney a déclaré que les propriétaires actuels sont « ravis d’organiser deux Irish Open consécutifs en 2021 et 2022 sur notre parcours de golf emblématique Jack Nicklaus pour la première fois depuis le milieu des années 1990 – respectant la promesse que nous avons faite aux membres lors de notre acquisition. le domaine à l’été 2014. »

M. Gaffney a conclu la lettre en disant que même si le processus de vente commencerait immédiatement, « toutes les activités et opérations liées au golf se poursuivront comme d'habitude et les emplois de tous nos employés resteront sûrs et inchangés ».

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Le moment de la vente pourrait être opportun car elle intervient dans la mesure où les revenus de la station ont presque doublé pour atteindre 17,6 millions d'euros en 2022, dernière année pour laquelle des comptes consolidés ont été déposés. L'opérateur de la propriété, MJBE Investments 1 Ltd, a renoué avec les bénéfices d'exploitation issus de ces revenus pour enregistrer un bénéfice d'exploitation de 699 520 €, l'organisation de l'Irish Open jouant un rôle important pour attirer des affaires.

Ce bénéfice d'exploitation fait suite à une modeste perte d'exploitation de 10 302 € en 2021, lorsque le site avait également accueilli l'Irish Open 2021.

Les comptes montrent que l'encours des prêts bancaires à fin 2022 s'élevait au total à 13,65 millions d'euros, alors qu'il restait un encours supplémentaire de 24,2 millions d'euros au titre d'un prêt d'actionnaire.

En plus de souligner le retour à la rentabilité et l'organisation de l'Irish Open, les propriétaires de Mount Juliet pourraient également espérer capitaliser sur la publicité positive entourant la récente décision de la BCE d'accueillir une réunion de son conseil d'administration composé de 26 membres. Conseil là-bas en mai.

Contactée pour commentaires, une porte-parole des propriétaires de Mount Juliet a confirmé qu'ils avaient chargé JLL d'envisager de vendre la propriété pour un prix indicatif de 45 millions d'euros. La porte-parole a déclaré que la décision avait été prise après « un certain nombre de communications indésirables récentes » concernant la propriété.

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Un homme qui n'a pas droit à un allègement fiscal pour la location d'une maison qu'il a quittée à cause de harcèlement raciste – The Irish Times

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Un homme qui n'a pas droit à un allègement fiscal pour la location d'une maison qu'il a quittée à cause de harcèlement raciste – The Irish Times

La Cour suprême a statué contre un Pakistanais qui tentait de faire valoir son droit à un allègement fiscal pour la location de la maison que lui et sa famille avaient quittée en raison d'allégations de harcèlement raciste de la part de certains résidents locaux.

Cependant, Adnan Ahmed Siddiqui a obtenu partiellement gain de cause devant le tribunal, le juge Oisin Quinn étant d'accord avec lui sur le fait que le commissaire aux appels fiscaux (TAC) avait commis une erreur dans la façon dont il avait considéré un paiement de 85 000 € de son ancien employeur.

Le juge a déclaré que le paiement avait été effectué alors que Siddiqui était en congé de stress et qu'il faisait partie d'un accord de règlement en mars 2014 visant à retirer sa plainte auprès du Tribunal pour l'égalité pour discrimination raciale présumée.

Le Tax Appeals Commissioner (TAC) a demandé au tribunal de déterminer s'il avait raison de confirmer la décision du Commissioner of Revenue sur trois questions juridiques en vertu de la Tax Consolidation Act 1997.

Dans sa décision, le juge a déclaré que Siddiqui, qui vit et travaille en Irlande depuis 2000, a affirmé qu'il devrait être autorisé à déduire le loyer qu'il a payé pour sa nouvelle résidence des revenus locatifs qu'il a reçus des locataires qui ont emménagé dans son ancien logement. Le juge a déclaré que ses allégations de « graves incidents de harcèlement » étaient étayées par des documents fournis à la police.

Dans un discours prononcé à Dublin 14, M. Siddiqi a déclaré que sa décision en 2014 était nécessaire en raison de l'incapacité présumée de la police à lutter contre le harcèlement. Le loyer de sa nouvelle maison était plus élevé que les revenus locatifs qu'il recevait de son ancienne maison et, comme il ne voulait pas déménager, il affirmait qu'il existait un lien entre les deux paiements, de sorte que son impôt à payer devrait être réduit à zéro entre 2014 et 2017, a indiqué le juge.

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Le juge Quinn était convaincu que le TAC avait raison dans ses conclusions concernant les impôts sur les revenus locatifs.

Même s’il était « profondément insatisfaisant » que M. Siddiqui et sa famille aient été expulsés en raison de harcèlement raciste, cela ne change rien à la question juridique. « Le code des impôts n’a pas de justice », a déclaré le juge, et « le coût de l’installation d’un toit n’est pas une dépense déductible ».

Par ailleurs, le Revenu a déduit 21 872 € d'impôts sur le montant à titre gracieux de 84 903 €, que M. Siddiqui a reçu en plus de sa quittance statutaire. La juge a déclaré qu'elle avait traité l'affaire comme étant liée à la cessation de son emploi de comptable financier dans une société de location de voitures, car l'accord de règlement pertinent décrivait expressément cela comme une indemnité de départ.

M. Siddiqui, qui se représente lui-même, a déclaré qu'il s'agissait essentiellement d'un règlement de sa plainte en cours devant le Tribunal pour l'égalité et d'une éventuelle plainte pour préjudice à sa santé mentale résultant de la discrimination alléguée. Le juge a déclaré que les sommes versées pour régler ces réclamations ne seraient pas imposables.

Le ministère des Finances a confirmé que TAC avait raison de considérer que le paiement était imposable et a souligné l'accord de règlement qui stipulait que M. Siddiqui devait recevoir une somme nette de 65 000 €, ce qu'il a fait. Elle a déclaré que l'accord lui-même proposait ce type de traitement fiscal et que Siddiqui avait conclu cet accord en bénéficiant des conseils juridiques d'avocats experts en droit du travail.

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Le juge Quinn n'était pas d'accord, estimant que le ministère des Finances était tenu de procéder à une analyse objective de la « matrice de vérité » entourant le paiement. Il a déclaré que la correspondance de 2018 et 2019 aurait dû être considérée comme pertinente car elle indiquait le contexte du règlement.

Il a souligné que le règlement aboutissait au retrait de la demande d’égalité et prévoyait le paiement de 10 000 euros plus taxe sur la valeur ajoutée pour les frais juridiques de M. Siddiqui. Le juge a estimé qu'une fois versée l'indemnité légale de licenciement, on aurait dû se poser une « vraie question » de savoir pourquoi 85 000 € supplémentaires avaient été accordés à un salarié avec un salaire annuel de 57 000 € qui n'avait travaillé dans l'entreprise que trois fois. années. .

Le juge a déclaré que le « contexte factuel global » associé aux dispositions statutaires de l’article 192A de la loi de 1997 exigeait que l’affirmation de M. Siddiqi selon laquelle le montant avait été payé en règlement d’une réclamation soit examinée plus en détail.

Il a soutenu que le TAC avait eu tort dans son interprétation de l'entente de règlement et dans sa conclusion que le montant n'était pas celui offert pour régler la réclamation.

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